Euro empfangen: Die Schweiz ist im SEPA-Raum, aber nicht in der EU.

Was SEPA ist und wo die Schweiz darin steht

SEPA steht für den einheitlichen Euro-Zahlungsraum. Das Verfahren dahinter heisst SEPA-Überweisung (SEPA Credit Transfer) und wird vom European Payments Council betrieben, dem Verband der europäischen Zahlungsdienstleister. Sein Regelwerk hält in Kapitel 2.2 fest, dass es um die Ausführung von Überweisungen in Euro zwischen Zahlungskonten innerhalb von SEPA geht. Franken kennt das Verfahren nicht.

Die Schweiz steht auf der Länderliste des European Payments Council, und zwar in der Spalte der Länder ausserhalb des Europäischen Wirtschaftsraums, dort zusammen mit unter anderem Monaco, San Marino, Andorra und dem Vereinigten Königreich. Die Aufnahme geht auf Beschlüsse zwischen 2006 und 2013 zurück. Dieselbe Liste sagt aber auch, wo die Grenze verläuft: Es werde angenommen, dass die für den Europäischen Wirtschaftsraum erlassene Gesetzgebung, darunter die Verordnung (EU) Nr. 260/2012, nur auf Zahlungen zwischen Instituten innerhalb der EU und des Wirtschaftsraums voll und direkt anwendbar sei.

Ein Punkt beruhigt: Ein Teilnehmer, der nicht der EU-Zahlungsdiensterichtlinie untersteht, verpflichtet sich im Regelwerk gegenüber den anderen Teilnehmern und gegenüber seinen Kunden, Pflichten zu erfüllen, die den entsprechenden Bestimmungen der Richtlinie im Wesentlichen gleichwertig sind, soweit das nationale Recht das zulässt (Kapitel 5.14). Eine Schweizer Bank, die am Verfahren teilnimmt, spielt also nach denselben Regeln. Ob deine Bank teilnimmt, steht im Teilnehmerverzeichnis des European Payments Council; im Zweifel fragst du sie.

Was dein Kunde braucht, damit die Zahlung ankommt

• Deine IBAN. Sie identifiziert das Konto, auch grenzüberschreitend.
• Deinen BIC. Für Zahlungen, bei denen eine Seite ausserhalb des Wirtschaftsraums liegt, kann die Bank des Zahlers den BIC des Empfängerinstituts verlangen. Setz ihn darum immer auf die Rechnung, dann stellt sich die Frage nicht.
• Den Namen, unter dem dein Konto geführt wird. Nicht die Marke, nicht die Kurzform. Weicht der Name ab, bleibt die Zahlung hängen oder kommt zurück.
• Den Betrag in Euro. Wer in Franken überweist, löst eine andere Art von Zahlung aus, und dann gelten andere Regeln und andere Preise.
• Eine Mitteilung oder eine Referenz. Im Verfahren stehen dafür 140 Zeichen zur Verfügung, strukturiert oder als freier Text. Für den automatischen Abgleich empfiehlt das Regelwerk die strukturierte Referenz nach ISO 11649, die du als SCOR-Referenz kennst und die mit RF beginnt.

Guten Tag [Name]

Gerne sende ich Ihnen die Angaben für die Zahlung in Euro.

Empfänger        [Dein Betrieb], [Strasse Nr.], [PLZ Ort], Schweiz
IBAN             [CH.. .... .... .... ....]
BIC              [BIC deiner Bank]
Bank             [Name der Bank], [Ort]
Währung          EUR
Betrag           EUR [Betrag]
Referenz         [RF-Referenz oder Rechnungsnummer]
Spesen           SHA, jede Seite trägt die Gebühren ihrer eigenen Bank

Bitte überweisen Sie als SEPA-Überweisung in Euro. Tragen Sie die Referenz
unverändert ein, dann ist Ihre Zahlung bei uns sofort der Rechnung zugeordnet.

Freundliche Grüsse
[Name]

Spesen: wer zahlt was

Das Regelwerk regelt die Spesen in Kapitel 4.2.4 eindeutig: Die Kosten folgen dem geteilten Prinzip, Auftraggeber und Begünstigter werden je von ihrer eigenen Bank getrennt belastet. Höhe und Grundlage der Gebühren bestimmt jedes Institut selbst. Unter den Pflichten der Bank des Begünstigten steht dazu, dass sie dem Konto den vollen Betrag der Zahlung gutschreibt, oder einen kleineren Betrag, wenn sie mit dem Begünstigten vereinbart hat, dass sie ihre eigene Gebühr vorher abziehen darf (Kapitel 5.8). Ein Abzug durch eine fremde Zwischenbank, wie er bei gewöhnlichen Auslandzahlungen vorkommt, ist im Verfahren nicht vorgesehen.

Euro auf ein Franken-Konto: wer rechnet um

Alle Zahlungen im Verfahren laufen in Euro. Die Konten von Auftraggeber und Begünstigtem dürfen aber in Euro oder in jeder anderen Währung geführt sein; eine Umrechnung nimmt die Bank des Auftraggebers oder die Bank des Begünstigten vor, und sie ist nicht Teil des Verfahrens (Regelwerk, Kapitel 2.4). Auf Deutsch: Kommt Euro auf dein Franken-Konto, rechnet deine Bank um, zu ihrem Kurs und mit ihrer Marge. Niemand schreibt ihr vor, wie hoch die ist.

• Selten Euro, kleine Beträge: Franken-Konto genügt. Du zahlst einmal Umrechnung und hast kein zweites Konto zu verwalten.
• Regelmässig Euro-Eingänge und Euro-Ausgaben: Ein Euro-Konto lohnt sich, sobald du mit den Euro auch wieder einkaufst. Sonst rechnest du zweimal um, einmal hin und einmal zurück.
• Buchhaltung: Geführt wird sie in Landeswährung oder in der für die Geschäftstätigkeit wesentlichen Währung (OR Art. 957a Abs. 4). Für die allermeisten Kleinbetriebe heisst das: Franken, und das Euro-Konto wird zum Stichtag umgerechnet.

Der Kurs für die Mehrwertsteuer: eine Wahl, dann Ruhe

Entgelte in ausländischer Währung rechnest du für die Mehrwertsteuer im Zeitpunkt der Entstehung der Steuerforderung in Franken um. Die Umrechnung erfolgt nach dem von der Eidgenössischen Steuerverwaltung veröffentlichten Wechselkurs, wobei wahlweise der Monatsmittelkurs oder der Tageskurs für den Verkauf von Devisen verwendet werden kann. Das gewählte Vorgehen ist während mindestens einer Steuerperiode beizubehalten (MWSTV Art. 45). Du entscheidest also einmal und bleibst mindestens ein Jahr dabei, statt je nach Fall den günstigeren Kurs zu nehmen.

Der Kunde hat vollständig bezahlt. Wer die Differenz als Restforderung stehen lässt, mahnt irgendwann für CHF 129.60, die niemand schuldet. Kursgewinne und Kursverluste gehören darum auf ein eigenes Konto und nicht an die Rechnung. Wie du solche Eingänge im Wochenlauf behandelst, steht unter Zahlungseingänge abgleichen.

QR-Rechnung in Euro: was sich im November 2026 ändert

Der QR-Einzahlungsschein ist für Franken und Euro zugelassen, der Betrag liegt zwischen 0.01 und 999'999'999.99. Nur nützt er einem Kunden nichts, dessen Bank in Deutschland oder Frankreich sitzt: Dort liest keine Software den Code, er tippt ab. Für ihn zählen die Kontoangaben im Klartext. Mehr dazu steht im Ratgeber Rechnung ins Ausland.

Wenn die Zahlung nicht ankommt

1. 1

   Kontoauszug prüfen, nicht das Bildschirmfoto

   Eine Zahlungsbestätigung des Kunden ist kein Zahlungseingang. Massgebend ist die Gutschrift auf deinem Konto. Die Bank des Auftraggebers muss dafür sorgen, dass der Betrag innert eines Bankgeschäftstags nach Eingang des Zahlungsauftrags dem Konto der Bank des Begünstigten gutgeschrieben ist (Regelwerk, Kapitel 4.2.3). Warte den nächsten Bankarbeitstag ab, bevor du nachfragst.

2. 2

   Angaben vergleichen

   Lass dir vom Kunden vorlesen, was er eingetragen hat: IBAN, BIC, Name, Währung. In dieser Reihenfolge findest du den Fehler fast immer. Ein vertauschtes Zeichen in der IBAN führt zur Rückweisung, ein falscher Name zu einer Rückfrage seiner Bank.

3. 3

   Nach dem Verfahren fragen

   Hat er in Euro als SEPA-Überweisung gezahlt oder in Franken als Auslandzahlung? Das erklärt fehlende Beträge und lange Laufzeiten. Rückweisungen und Rückgaben sind im Verfahren geregelt und laufen nach festen Regeln zum Zahler zurück, sie verschwinden nicht.

4. 4

   Bei deiner Bank nachfassen

   Kommt die Zahlung nicht an, kann die Bank des Auftraggebers eine Nachforschung starten. Dafür braucht sie Datum, Betrag und die Referenz des Auftrags. Diese Nachforschung löst dein Kunde aus, nicht du.

Und wenn die Zahlung da ist, aber niemand weiss, wozu sie gehört: Der Weg dorthin steht unter Zahlung ohne Referenz zuordnen.

Dieser Text ist eine allgemeine Information für Schweizer Unternehmen und ersetzt keine Rechts- oder Steuerberatung im Einzelfall. Wenn dir ein Fehler auffällt, schreib uns, wir korrigieren ihn.